Orden de 28 de mayo de 2001, por la que se establecen los procedimientos aplicables para las declaraciones de inversiones exteriores y su liquidación, así como los procedimientos para la presentación de memorias anuales y de expedientes de autorización.
BOE-A-2001-10570 · Boletín Oficial del Estado, 2001-06-05 · Ministerio de Economía
BOE-A-2001-10570 figura como vigente según el texto consolidado del BOE, con última actualización del consolidado el 2025-12-18.
Resumen
Esta norma regula los procedimientos para las declaraciones de inversiones exteriores y su liquidación, así como la presentación de memorias anuales y expedientes de autorización relacionados con inversiones extranjeras en España y españolas en el exterior. Se aplica a personas físicas y jurídicas, tanto residentes como no residentes en España, desde el 1 de julio de 2001.
Entre los puntos clave, se establece que los titulares de inversiones deben declarar todas las operaciones de inversión al Registro de Inversiones del Ministerio de Economía en un plazo máximo de un mes desde la realización de la inversión. Además, se exige la presentación de memorias anuales para ciertas empresas con participación extranjera, y se especifican los procedimientos para la autorización de inversiones en caso de suspensión del régimen de liberalización. También se regula la acreditación de la condición de residente o no residente y se detallan las obligaciones de las entidades depositarias en relación con las inversiones en valores negociables.
La norma no está derogada y sigue vigente, aunque se han derogado disposiciones anteriores que regulaban aspectos similares.
Datos clave
- Rango
- Orden
- Fecha de la disposición
- 2001-05-28
- Publicación
- Boletín Oficial del Estado núm. 134, 2001-06-05
- Entrada en vigor
- 2001-07-01
- Departamento
- Ministerio de Economía
- Estado
- Vigente
- Consolidado actualizado
- 2025-12-18
- Artículos
- 53
- Identificador BOE
- BOE-A-2001-10570
- Texto consolidado
- boe.es · ELI
De qué trata esta norma
La aprobación del Real Decreto 664/1999, de 23 de abril, sobre inversiones exteriores, ha supuesto la definitiva adecuación de nuestro ordenamiento jurídico al Tratado constitutivo de la Comunidad Europea, en el que se proclama la plena libertad de los movimientos de capitales y los pagos entre Estados miembros y entre éstos y terceros países.
Dos han sido los aspectos fundamentales regulados por el citado Real Decreto. El establecimiento, en primer lugar, de un mecanismo de declaración de inversiones que posibilite el conocimiento administrativo, estadístico o económico de operaciones y la posibilidad de adoptar, en segundo término, medidas justificadas por razones de orden público y seguridad pública, permitiéndose, en casos excepcionales, la suspensión del régimen de liberalización.
Índice del articulado
- Artículo 1. Ámbito objetivo.
- Artículo 2. Sujetos de las inversiones exteriores.
- Artículo 3. Acreditación de la condición de no residente y residente en España.
- Artículo 4. Cambio de domicilio social y traslado de residencia.
- Artículo 5. Medios de aportación.
- Artículo 6. Cobros y pagos.
- Artículo 7. Transmisiones lucrativas.
- Artículo 8. Presentación de declaraciones, solicitudes y escritos.
- Artículo 9. Seguimiento.
- Artículo 10. Procedimiento de suspensión del régimen de liberalización.
- Artículo 11. Procedimiento de autorización en los supuestos de suspensión del régimen de liberalización.
- Artículo 12. Modelos impresos de declaración.
- Artículo 13. Objeto de la declaración previa de inversiones extranjeras procedentes de paraísos fiscales.
- Artículo 14. Procedimiento de la declaración previa de inversiones extranjeras procedentes de paraísos fiscales.
- Artículo 15. Supuestos regulados.
- Artículo 16. Requisitos de las declaraciones.
- Artículo 17. Procedimiento de declaración de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
- Artículo 18. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
- Artículo 19. Procedimiento de declaración de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
- Artículo 20. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
- Artículo 21. Objeto.
- Artículo 22. Depósito de valores. Entidades depositarias y administradoras de valores representados mediante anotaciones en cuenta.
- Artículo 23. Entidades obligadas a declarar.
- Artículo 24. Comunicación de participaciones significativas.
- Artículo 25. Procedimiento de declaración.
- Artículo 26. Declaración de depósitos mantenidos a través de enlaces entre depositarios centrales y sistemas de compensación y liquidación de valores con sede en el extranjero.
- Artículo 27. Resultado de las ofertas públicas de venta (OPV) o de suscripción (OPS) de sociedades residentes.
- Artículo 28. Admisión a cotización en Bolsa de Valores de sociedades españolas.
- Artículo 29. Exclusión de Bolsa.
- Artículo 30. Canje de valores.
- Artículo 31. Memorias anuales relativas al desarrollo de la inversión.
- Artículo 32. Modelos impresos de declaración.
- Artículo 33. Objeto de la declaración previa de inversiones españolas con destino en paraísos fiscales.
- Artículo 34. Procedimiento de la declaración previa de inversiones españolas con destino en paraísos fiscales.
- Artículo 35. Supuestos regulados.
- Artículo 36. Requisitos de las declaraciones.
- Artículo 37. Procedimiento de declaración de operaciones de inversión y cumplimentación de los impresos de declaración.
- Artículo 38. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración de liquidación.
- Artículo 39. Procedimiento de declaración de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración.
- Artículo 40. Procedimiento de declaración de liquidación de operaciones de inversión y cumplimentación del impreso de declaración de liquidación.
- Artículo 41. Objeto.
- Artículo 42. Procedimiento de la declaración.
- Artículo 43. Información sobre flujos.
- Artículo 44. Información sobre saldos.
- Artículo 45. Remisión de información.
- Artículo 46. Otras obligaciones de declaración.
- Artículo 47. Procedimiento de la declaración.
- Artículo 48. Admisión y exclusión en mercados secundarios.
- Artículo 49. Memorias anuales relativas al desarrollo de las inversiones en el exterior.
- Disposición derogatoria única. Derogación normativa.
- Disposición final primera. Modificación de la Orden de 16 de noviembre de 2000, de desarrollo de la Ley 9/1999, de 12 de abril, por la que se regula el régimen jurídico de las t…
- Disposición final segunda. Facultades de desarrollo.
- Disposición final tercera. Entrada en vigor.
Normas que la modifican o afectan (9)
Normas a las que afecta (5)
Preguntas frecuentes
- ¿Está en vigor BOE-A-2001-10570?
- BOE-A-2001-10570 figura como vigente según el texto consolidado del BOE, con última actualización del consolidado el 2025-12-18.
- ¿Qué normas modifican o afectan a BOE-A-2001-10570?
- El BOE registra 9 referencias posteriores sobre esta norma (modificaciones, desarrollos, correcciones o derogaciones parciales). En esta página se listan con enlace a cada norma.
- ¿Dónde consultar el texto consolidado actualizado de BOE-A-2001-10570?
- El texto consolidado oficial está disponible en boe.es (enlazado en esta página). En El Vínculo puedes además leerla artículo a artículo, ver versiones anteriores de cada precepto y preguntar a la IA sobre su contenido.