Resolución Vigente

II.3 Registros.

II.3 de la Resolución de 31 de mayo de 2001, de la Dirección General de Comercio e Inversiones, por la que se dictan instrucciones para la presentación por los intermediarios financieros de las declaraciones de inversiones extranjeras en valores negociables cotizados en mercados españoles y de inversiones españolas en valores negociables cotizados en mercados extranjeros. · BOE-A-2001-11267

Redacción vigente según el texto consolidado del BOE, en vigor desde el 2001-07-01.

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Texto consolidado

II.3.1 Tipos de registro:

Se definen dos tipos de registro (diseños Rl Y R2 adjuntos), con el siguiente contenido:

Registro de tipo 1: registro que contendrá la información acumulada de los campos «número de títulos o participaciones», «importe nominal» e «importe efectivo», por igualdad en sus 104 primeras posiciones.

Registro de tipo 2: registro resumen de control que contendrá el «NIF entidad depositaria» y «año» a que se refiere la declaración, y la totalización de los campos «número de títulos o participaciones», «importe nominal» e «importe efectivo» correspondientes a los registros de tipo 1 que le preceden .

II.3.2 Características de los registros:

Longitud fija: 160 posiciones.

Clasificación: 1) por la posición 160 en orden ascendente, 2) por las 104 primeras posiciones en orden ascendente.

Campos definidos como alfanuméricos: alineados a la izquierda y completados, en su caso, con blancos a la derecha

Campos definidos como numéricos: alineados a la derecha y completados, en su caso, con ceros a la izquierda. Sin decimales.

II.3.3 Descripción de los registros.

II.3.3.1 Registro de tipo 1.

Campo número 1: N.I.F./N.I.E. del inversor (posiciones 1 a 9).

Formato: Alfanumérico de nueve posiciones.

Contenido: Número de Identificación Fiscal del titular del depósito o cuenta de valores. En el caso de que sean varios los titulares, se consignará el Número de Identificación Fiscal del primero de ellos, consignando el número total de titulares en el campo número 11. En el caso de inversores menores de edad, este campo se cumplimentará con el N.I.F. del menor o, en su defecto, el de su representante legal

Campo número 2: Apellidos y nombre a razón social del titular del depósito (posiciones 10 a 45).

Formato: Alfanumérico de 36 posiciones.

Contenido: Apellidos y nombre o razón social del titular del depósito. En caso de ser varios los titulares se pondrá el primero de ellos.

Campo número 3: Clase de Inversor (posiciones 46 a 47).

Formato: Numérico de dos posiciones.

Contenido: El código que corresponde A la clase de inversor, según tabla T2.

Campo número 4: Código ISIN (posiciones 48 a 59).

Formato: Alfanumérico de doce posiciones.

Contenido: Se consignará el código ISIN del valor.

Cuando este código esté pendiente de asignación, se solicitará un código provisional a la Agencia Nacional de Codificación Española, en la C.N.MV.

Campo número 5: Descripción del valor (posiciones 60 a 89).

Formato: Alfanumérico de 30 posiciones.

Contenido: El nombre abreviado del valor a que se refiere el registro.

Campo número 6: Naturaleza del emisor (posiciones 90 a 92).

Formato: Numérico de tres posiciones.

Contenido: El código correspondiente a la naturaleza del emisor, según tabla T3.

Campo número 7: Clase de valor (posiciones 93 a 94).

Formato: Numérico de dos posiciones.

Contenido: El código correspondiente ala clase de valor, según tabla T4.

Campo número 8: Filler (posiciones 95 a 97).

Formato: Alfanumérico de tres posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 9: País (posiciones 98 a 99).

Formato: Alfanumérico de dos posiciones.

Contenido: El código del país de la entidad extranjera u organismo de compensación y Iiquidación en el que la depositaria española mantenga el depósito o cuenta de valores, según estos estuvieren instrumentados en títulos o anotaciones en cuenta, con arreglo a la tabla T6.

Campo número 10: Moneda (posiciones 100 a 102).

Formato: Alfanumérico de tres posiciones.

Contenido: El código de la moneda en que está denominado el valor, según tabla T5.

Campo número 11: Número de titulares (posiciones 103 a 104).

Formato: Numérico de dos posiciones.

Contenido: Cuando el depósito o cuenta de valores corresponda a más de un titular se consignará su número. En el caso de un único titular este campo se rellenará con ceros.

Campo número 12: Número de títulos o participaciones (posiciones 105 a 111).

Formato: Numérico de siete posiciones.

Contenido: Este campo se cumplimentará únicamente cuando, como consecuencia de la naturaleza de los títulos o por tratarse de fondos de inversión, derechos de suscripción, «warrants» y otros análogos, no se pueda conocer la información a consignar en el campo número 13 de «importe nominal», y contendrá, en dicho caso, el número entero de títulos o participaciones a que se refiere la información contenida en el registro.

En el resto de los casos se rellenará con ceros.

Campo número 13: Importe nominal (posiciones 112 a 124).

Formato: Numérico de trece posiciones.

Contenido: Importe nominal total del depósito que se consigna en el registro, expresado en la moneda de denominación que aparecerá en el campo número 10. En el caso de participaciones en fondos de inversión, derechos de suscripción, «warrants» y otros análogos o cuando, por la naturaleza de los títulos, no exista esta información, este campo se rellenará con ceros, siendo indispensable, en este caso, la cumplimentación del campo número 12 referida al número de títulos o participaciones.

Campo número 14: Importe efectivo (posiciones 125 a 137).

Formato: Numérico de trece posiciones.

Contenido: Importe efectivo total del depósito o cuenta de valores a que se refiere el registro, al final del año del que se informa, expresado en la moneda de denominación del valor, esto es, la que se consigna en el campo número 10 del registro. Este valor se calculará en base a la última cotización del año en cualquiera de las plazas o mercados de negociación. En el caso de que no haya cotizado a lo largo del año, el importe se calculará en base a la última cotización habida con anterioridad al mismo.

Campo número 15: NIF entidad depositaria (posiciones 138 a 146).

Formato: Alfanumérico de nueve posiciones.

Contenido: Número de Identificación Fiscal de la entidad depositaria que efectúa la comunicación.

Campo número 16: Filler (posiciones 147 a 154).

Formato: Alfanumérico de ocho posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 17: Año (posiciones 155 a 158).

Formato: Numérico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro dígitos del año al que corresponde la información.

Campo número 18: Filler (posición 159).

Formato: Alfanumérico de una posición.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 19: Tipo de registro (posición 160).

Formato: Numérico de una posición.

Contenido: Siempre 1.

I.3.3.2 Registro de tipo 2.

Campo número 1: Filler (posiciones 1 a 104).

Formato: Alfanumérico de 104 posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 2: Número de títulos o participaciones (posiciones 105 a 111).

Formato: Numérico de siete posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden. Si dicha suma es mayor de 9999999, consignar esta cifra.

Campo número 3: Importe nominal (posiciones 112 a 124).

Formato: Numérico de trece posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo número 4: Importe efectivo (posiciones 125 a 137).

Formato: Numérico de trece posiciones.

Contenido: Consignar la suma del mismo campo de todos los registros de tipo 1 que le preceden.

Campo número 5: NIF entidad depositaria (posiciones 138 a 146).

Formato: Alfanumérico de nueve posiciones.

Contenido: Número de Identificación Fiscal de la entidad depositaria que efectúa la comunicación.

Campo número 6: Filler (posiciones 147 a 154).

Formato: Alfanumérico de ocho posiciones.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 7: Año (posiciones 155 a 158).

Formato: Numérico de cuatro posiciones.

Contenido: Los cuatro dígitos del año al que corresponde la información.

Campo número 8: Filler (posición 159).

Formato: Alfanumérico de una posición.

Contenido: Relleno a blancos.

Campo número 9: Tipo de registro (posición 160).

Formato: Numérico de una posición.

Contenido: Siempre 2.

TABLA T.1

Clase de operación

1: Altas por:

Cambio de residencia.

Traspaso de una entidad extranjera a una entidad depositaria española de la cuenta o depósito de valores, por orden del titular de la misma.

2: Compras.

Comprende tanto las que se efectúan en mercados secundarios como aquellas que se realizan mediante suscripción.

Las compras y suscripciones comunicadas a este código incluirán tanto las realizadas en mercados extranjeros como en España, siempre que se trate de un emisor no residente. En el caso de emisores residentes solo contendrá las realizadas en mercados extranjeros (artículo 41.1.d) de la Orden).

3: Bajas por:

Cambio de residencia.

Traspaso desde una entidad depositaria residente a otra no residente de la cuenta o depósito de valores, por orden de su titular.

4: Ventas.

Comprende, además de las operaciones propiamente dichas, las amortizaciones o reembolsos.

Las ventas y reembolsos comunicados a este código incluirán tanto las realizadas en mercados extranjeros como en España, siempre que se trate de un emisor no residente. En el caso de emisores residentes solo contendrá las realizadas en mercados extranjeros (artículo 41.1.d) de la Orden).

5: Depósitos recibidos en traspaso de otra entidad depositaria residente.

6: Depósitos enviados en traspaso a otra entidad depositaria residente.

7: Altas por transmisiones lucrativas «inter vivos» o «mortis causa» y adquisiciones de residentes con medios de aportación no dineraria.

8: Bajas por transmisiones lucrativas «inter vivos» o «mortis causa» y enajenaciones de residentes con medios de aportación no dineraria.

TABLA T.2

Clase de inversor

10: Entidades de crédito.

20: Instituciones de inversión colectiva (SIM, SIMCAV, FONDOS, etc.).

30: Sociedades de valores y otros intermediarios financieros no comprendidos en otros códigos.

40: Fondos de pensiones.

50: Entidades de seguros.

60: Empresas residentes.

70: Personas físicas residentes.

90: Otros.

TABLA T.3

Naturaleza del emisor

A) No residentes:

100: Organismos internacionales de carácter multilateral.

200: Administraciones Públicas y Corporaciones Regionales y Locales.

300: Entidades financieras (sector público y sector privado).

400: Entidades no financieras (sector público y sector privado).

B) Residentes:

(Según el artículo 41.1.d) de la Orden, a efectos estadísticos se asimilará a inversión española en el exterior, la adquisición por residentes de valores emitidos por residentes y adquiridos en mercados secundarios extranjeros).

600: Estado español, Comunidades Autónomas y Corporaciones Locales.

700: Entidades financieras (sector público y sector privado).

800: Entidades no financieras (sector público y sector privado).

TABLA T.4

Clase de valor

Títulos participativos:

00: Derechos de suscripción y otros derechos análogos.

01: Acciones con derecho a voto.

02: Acciones sin derecho a voto.

03: Participaciones en fondos de inversión.

Deuda a largo plazo (mercados de capitales) (solo para declaración anual de saldos):

05: Deuda a largo plazo emitida por Administraciones Públicas, Corporaciones regionales y locales.

06: Otra deuda a largo plazo no convertible en acciones.

07: Otra deuda a largo plazo convertible en acciones.

Deuda a corto plazo (mercados monetarios) (solo para declaración anual de saldos):

10: Deuda a corto plazo emitida por Administraciones Públicas, Corporaciones regionales y locales.

11: Otra deuda a corto plazo.

Otros instrumentos:

41: Otros valores o derechos.

TABLA T.5

Codificación de monedas

Codigo

Moneda

Territorio/Entidad

AFA

AFGANI

AFGANISTAN

ALL

LEK

ALBANIA

DEM

MARCO ALEMAN

ALEMANIA

ADP

PESETA DE ANDORRA

ANDORRA

AON

KWANZA NUEVO

ANGOLA

AOR

KWANZA REAJUSTADO

ANGOLA

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

ANGUILLA

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

ANTIGUA Y BARBUDA

ANG

FLORIN ANTILLAS NEERLANDESAS

ANTILLAS NEERLANDESAS

SAR

RIYAL SAUDI

ARABIA SAUDITA

DZD

DINAR ARGELINO

ARGELIA

ARS

PESO ARGENTINO

ARGENTINA

AMD

DRAM ARMENIO

ARMENIA

AWG

FLORIN DE ARUBA

ARUBA

AUD

DOLAR AUSTRALIANO

AUSTRALIA

ATS

CHELIN

AUSTRIA

AZM

MANAT DE AZERBAIJAN

AZERBAIJAN

BSD

DOLAR BAHAMAS

BAHAMAS

BHD

DINAR DE BAHREIN

BAHREIN

BDT

TAKA

BANGLADESH

BBD

DOLAR DE BARBADOS

BARBADOS

BEF

FRANCO BELGA

BELGICA

BZD

DOLAR DE BELIZE

BELIZE

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

BENIN

BMD

DOLAR BERMUDAS

BERMUDAS

BTN

NGULTRUM

BHOUTAN

BYB

RUBLO BIELORRUSO

BIELORRUSIA

BOB

BOLIVIANO

BOLIVIA

BOV

MVDOL

BOLIVIA

BAM

MARCO CONVERTIBLE

BOSNIA Y HERZEGOVINA

BWP

PULA

BOTSWANA

BRL

REAL BRASILEÑO

BRASIL

BND

DOLAR DE BRUNEI

BRUNEI

BGL

LEV

BULGARIA

BGN

LEV BULGARO

BULGARIA

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

BURKINA-FASO (ALTO VOLTA)

BIF

FRANCO BURUNDI

BURUNDI

XAF

FRANCO CFA-BEAC

CAMERUN

CAD

DOLAR CANADIENSE

CANADA

CLF

UNIDAD DE INVERSION

CHILE

CLP

PESO CHILENO

CHILE

CNY

YUAN REN-MIN-BI

CHINA

CYP

UBRA CHIPRIOTA

CHIPRE

COP

PESO COLOMBIANO

COLOMBIA

KMF

FRANCO COMORES

COMORES

XAF

FRANCO CFA-BEAC

CONGO

KPW

WON COREA NORTE

COREA DEL NORTE, REPUBLICA POPULAR

KRW

WON

COREA DEL SUR, REPUBLICA

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

COSTA DE MARFIL

CRC

COLON DE COSTA RICA

COSTA RICA

HRK

KUNA CROATA

CROACIA

CUP

PESO CUBANO

CUBA

DKK

CORONA DANESA

DINAMARCA

DJF

FRANCO DJIBOUTI

DJIBOUTI

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

DOMINICA

ECS

SUCRE

ECUADOR

ECV

UVC

ECUADOR

EGP

LIBRA EGIPCIA

EGIPTO

SVC

COLON DE EL SALVADOR

EL SALVADOR

AED

DIRHAM EMIRATOS ARABES UNIDOS

EMIRATOS ARABES UNIDOS

ERN

NAKFA

ERITREA

SIT

TOLAR

ESLOVENIA

ESP

PESETA ESPAÑOLA

ESPAÑA

USD

DOLAR ESTADOS UNIDOS

ESTADOS UNIDOS DE AMERICA

EEK

CORONA ESTONIA

ESTONIA

ETB

BIRR ETIOPE

ETIOPIA

FJD

DOLAR FIDJI

FIDJI

PHP

PESO FILIPINO

FILIPINAS

FIM

MARCO FINLANDES

FINLANDIA

XDR

DERECHO ESPECIAL DE GIRO

FONDO MONETARIO INTERNACIONAL

XEU

ECU

FONDOS EUROPEOS DE COOPERACION

FRF

FRANCO FRANCES

FRANCIA

XAF

FRANCO CFA-BEAC

GABON

GMD

DALASI

GAMBIA

GEL

LARI

GEORGIA

GHC

CEDI

GHANA

GIP

LIBRA GIBRALTAR

GIBRALTAR

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

GRANADA

GRD

DRACMA

GRECIA

GTQ

QUETZAL

GUATEMALA

GYD

DOLAR GUAYANA

GUAYANA

GNP

FRANCO GUINEANO

GUINEA

XAF

FRANCO CFA-BEAC

GUINEA ECUATORIAL

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

GUINEA-BISSAU

GWP

PESO GUINEA-BISSAU

GUINEA-BISSAU

HTG

GOURDE

HAITI

HNL

LEMPIRA

HONDURAS

HKD

DOLAR HONG-KONG

HONG-KONG

HUF

FORINT

HUNGRIA

INR

RUPIA INDIA

INDIA

IDR

RUPIAH

INDONESIA

IRR

RIAL IRANI

IRAN

IQD

DINAR IRAQUI

IRAQ

IEP

LIBRA IRLANDESA

IRLANDA

ASK

CORONA ISLANDESA

ISLANDIA

KYD

DOLAR ISLAS CAIMAN

ISLAS CAIMAN

MVR

RUPIA DE MALDIVA

ISLAS MALDIVAS

FKP

LIBRA FALKLAND

ISLAS MALVINAS (FALKLAND)

BBC

DOLAR SALOMON

ISLAS SALOMON

XPF

FRANCO CFP

ISLAS WALIS Y FORTUNA

ILS

NUEVO SHEKEL ISRAELI

ISRAEL

ITL

LIRA ITALIANA

ITALIA

JMD

DOLAR JAMAICANO

JAMAICA

JPY

YEN

JAPON

JOD

DINAR JORDANO

JORDANIA

KHR

RIEL

KAMPUCHEA (CAMBOYA)

KZT

TENGE

KAZAJSTAN

KES

CHEUN KENYA

KENYA

KGS

SOM

KIRGUIZISTAN

KWD

DINAR KUWAITI

KUWAIT

LAK

KIP

LAOS

LSL

LOTI

LESOTHO

ZAL

RAND FINANCIERO

LESOTHO

LVL

LATS LETONIA

LETONIA

LBP

LIBRA LIBANESA

LIBANO

LRD

DOLAR LIBERIANO

LIBERIA

LYD

DINAR LIBIO

LIBIA

LTL

LITAS LITUANO

LITUANIA

LOE

FRANCO LUXEMBURGUES

LUXEMBURGO

MOP

PATACA

MACAO

MKD

DINAR

MACEDONIA (ANTIGUA REPUBLICA YUGOSLAVA DE)

MGF

FRANCO MALGACHE

MADAGASCAR

MYR

RINGGIT MALASIO

MALASIA

MWK

KWACHA

MALAWI

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

MALI

MTL

LIRA MALTESA

MALTA

MAD

DIRHAM MARROQUI

MARRUECOS

MUR

RUPIA DE MAURICIO

MAURICIO

MRO

OUGUIJA

MAURITANIA

MXN

NUEVO PESO MEXICANO

MEXICO

MXV

UNIDAD DE INVERSION DE MEXICO

MEXICO

MDL

LEU MOLDAVO

MOLDAVIA

MNT

TUGRIK

MONGOLIA

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

MONTSERRAT

MZM

METICAL

MOZAMBIQUE

MMK

KYAT

MYANMAR (BIRMANIA)

NAD

DOLAR NAMIBIO

NAMIBIA

NPR

RUPIA DE NEPAL

NEPAL

NIO

CORDOBA ORO

NICARAGUA

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

NIGER

NON

NAIRA

NIGERIA

NOK

CORONA NORUEGA

NORUEGA

XPF

FRANCO CFP

NUEVA CALEDONIA

NZD

DOLAR NEOZELANDES

NUEVA ZELANDA

OMR

RIAL OMANI

OMAN

NLG

FLORIN HOLANDES

PAISES BAJOS

PKR

RUPIA DEL PAKISTAN

PAKISTAN

PAR

BALBOA

PANAMA

PGK

KINA

PAPUA-NUEVA GUINEA

PYG

GUARANI

PARAGUAY

PEN

NUEVO SOL

PERU

XPF

FRANCO CFP

POLINESIA FRANCESA

PLN

ZLOTY

POLONIA

PTE

ESCUDO PORTUGUES

PORTUGAL

OAR

RIYAL DE QATAR

QATAR

GBP

LIBRA ESTERLINA

REINO UNIDO

XAF

FRANCO CFA-BEAC

REPUBLICA CENTROAFRICANA

CZK

CORONA CHECA

REPUBLICA CHECA

CVE

ESCUDO CABO VERDE

REPUBLICA DE CABO VERDE

CDF

FRANCO CONGOLEÑO

REPUBLICA DEMOCRATICA DEL CONGO (ZAIRE)

DOP

PESO DOMINICANO

REPUBLICA DOMINICANA

SKK

CORONA ESLOVACA

REPUBLICA ESLOVACA

ROL

LEU

RUMANIA

RUB

RUBLO RUSO

RUSIA

RUR

RUBLO RUSO

RUSIA

RWF

FRANCO DE RWANDA

RWANDA

WST

TALA

SAMOA

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

SAN CRISTOBAL Y NEVIS

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

SAN VICENTE Y GRANADINAS

SHP

LIBRA DE SANTA HELENA

SANTA HELENA

XCD

DOLAR CARIBES ORIENTALES

SANTA LUCIA

STD

COBRA

SANTO TOME Y PRINCIPE

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

SENEGAL

SCR

RUPIA SEYCHELLES

SEYCHELLES

SLL

LEONA

SIERRA LEONA

SGD

DOLAR SINGAPUR

SINGAPUR

SYP

LIBRA SIRIA

SIRIA

SOS

CHELIN DE SOMALIA

SOMALIA

LKR

RUPIA DE SRI LANKA

SRI LANKA

SZL

LILANGENI

SUAZILANDIA

ZAR

RAND

SUDAFRICA

SOD

DINAR SUDANES

SUDAN

SEK

CORONA SUECA

SUECIA

CHF

FRANCO SUIZO

SUIZA

SRG

FLORIN DE SURINAM

SURINAM

TWO

NUEVO DOLAR DE TAIWAN

TAIWAN

TJR

RUBLO TAJIKISTAN

TAJIKISTAN

TZS

CHELIN DE TANZANIA

TANZANIA

XAF

FRANCO CFA-BEAC

TCHAD

THB

BAHT

THAILANDIA

XOF

FRANCO CFA-BCEAO

TOGO

TOP

PA’ANGA

TONGA

TTD

DOLAR TRINIDAD Y TOBAGO

TRINIDAD Y TOBAGO

TND

DINAR TUNECINO

TUNEZ

TMM

MANAT

TURKMENISTAN

TRL

LIRA TURCA

TURQUIA

UAH

HRYVNIA

UCRANIA

UGX

CHELIN UGANDES

UGANDA

EUR

EURO

UNION EUROPEA

UYU

PESO URUGUAYO

URUGUAY

UZS

SUM UZBEKISTAN

UZBEKISTAN

VIJV

VATU

VANUATU

VEB

BOLIVAR

VENEZUELA

VND

DONG

VIETNAM

YER

RIYAL DEL YEMEN

YEMEN

YUM

DINAR YUGOSLAVO NUEVO

YUGOSLAVIA (SERBIA Y MONTENEGRO)

ZMK

KWACHA

ZAMBIA

ZWD

ZINBABWE DOLAR

ZINBABWE

TABLA T.6

Códigos de países y territorios

Código

País

AFGANISTAN.

ALBANIA.

ALEMANIA.

ANDORRA.

ANGOLA.

ANGUILLA.

ANTARTIDA.

ANTIGUA Y BARBUDA.

ANTILLAS NEERLANDESAS.

ARABIA SAUDITA.

ARGELIA.

ARGENTINA.

ARMENIA.

ARUBA.

AUSTRALIA.

AUSTRIA.

AZERBAIJAN.

BAHAMAS.

BAHREIN.

BANCO CENTRAL EUROPEO.

BANGLADESH.

BARBADOS.

BELGICA.

BELIZE.

BENIN.

BERMUDAS.

BHUTAN.

BIELORRUSIA.

BOLMA.

BOSNIA Y HERZEGOVINA.

BOTSWANA.

BRASIL.

BRUNO.

BULGARIA.

BURKINA-FASO (ALTO VOLTA).

BURUNDI.

CAMERUN.

CANADA.

CHILE.

CHINA.

CHIPRE.

CIUDAD DEL VATICANO.

COLOMBIA.

COMORES.

CONGO.

COREA DEL NORTE.

COREA DEL SUR.

COSTA DE MARFIL.

COSTA RICA.

CROACIA.

CUBA.

DINAMARCA.

DJIBUTI.

DOMINICA.

ECUADOR.

EGIPTO.

EL SALVADOR.

EMIRATOS ARABES UNIDOS.

ERITREA.

ESLOVENIA.

ESPAÑA.

ESTADOS UNIDOS DE AMERICA.

ESTONIA.

ETIOPIA.

FEDERACION DE ESTADOS DE MICRONESIA.

FIDJI.

FILIPINAS.

FINLANDIA.

FRANCIA.

GABON.

GAMBIA.

GEORGIA.

GEORGIA DEL SUR Y LAS ISLAS SANDWICH DEL SUR.

GHANA.

GIBRALTAR.

GRANADA.

GRECIA.

GROENLANDIA.

GUAM.

GUATEMALA.

GUAYANA.

GUERNSEY.

GUINEA.

GUINEA ECUATORIAL.

GUINEA-BISSAU.

HAITI.

HONDURAS.

HONG-KONG.

HUNGRIA.

INDIA.

INDONESIA.

INSTITUCIONES DE LA UNION EUROPEA.

IRAN.

IRAQ.

IRLANDA.

ISLA BOUVET.

ISLA DE MAN.

ISLA HEARD E ISLAS McDONALD.

ISLA NAVIDAD.

ISLA NORFOLK.

ISLANDIA.

ISLAS CAIMAN.

ISLAS COCOS.

ISLAS COOK.

ISLAS FEROE.

ISLAS MAL, LAS.

ISLAS MALVINAS (FALKLANDS).

ISLAS MARIANAS DEL NORTE.

ISLAS MARSHALL.

ISLAS MENORES ALEJADAS DE LOS ESTADOS UNIDOS.

ISLAS SALOMON.

ISLAS TURCAS Y CAICOS.

ISLAS VIRGENES BRITANICAS.

ISLAS VIRGENES DE LOS ESTADOS UNIDOS.

ISLAS WALLIS Y FORTUNA.

ISRAEL.

ITALIA.

JAMAICA.

JAPON.

JERSEY.

JORDANIA.

IOi

KAMPUCHEA (CAMBOYA).

KAZAJSTAN.

KENYA.

KIRGUIZISTAN.

KIRIBATI.

KUWAIT.

LAOS.

LESOTHO.

LETONIA.

LIBANO.

LIBERIA.

LIBIA.

LIETCHTENSTEIN.

LITUANIA.

LUXEMBURGO.

MACAO.

MACEDONIA (REPUBLICA DE)

MADAGASCAR.

MALASIA.

MALAWI.

MALI.

MALTA.

MARRUECOS.

MAURICIO.

MAURITANIA.

MAYOTTE.

MEXICO.

MOLDAVIA.

MONACO.

MONGOLIA.

MONTSERRAT.

MOZAMBIQUE.

MYANMAR (BIRMANIA).

NAMIBIA.

NAURU.

NEPAL.

NICARAGUA.

NIGER.

NIGERIA.

NIUE.

NORUEGA.

NUEVA CALEDONIA Y DEPENDENCIAS.

NUEVA ZELANDA.

OMAN.

ORGANISMOS INTERNACIONALES DISTINTOS DE LAS INSTITUCIONES DE LA U.E. Y DEL BANCO CENTRAL EUROPEO.

PAISES BAJOS.

PAISES Y TERRITORIOS NO DETERMINADOS.

PAKISTAN.

PALAU.

PANAMA.

PAPUA-NUEVA GUINEA.

PARAGUAY.

PERU.

PITCAIRN

POLINESIA FRANCESA.

POLONIA.

PORTUGAL.

QATAR.

REINO UNIDO.

REPUBLICA CENTROAFRICANA.

REPUBLICA CHECA.

REPUBLICA DE CABO VERDE.

REPUBLICA DEMOCRATICA DEL CONGO (ZAIRE).

REPUBLICA DOMINICANA.

REPUBLICA ESLOVACA.

RUMANIA.

RUSIA.

RWANDA.

SAMOA AMERICANA.

SAMOA OCCIDENTALES.

SAN CRISTOBAL Y NEVIS.

SAN MARINO.

SAN PEDRO Y MIQUELON.

SAN VICENTE Y GRANADINAS.

SANTA HELENA Y DEPENDENCIAS.

SANTA LUCIA.

SANTO TOME Y PRINCIPE.

SENEGAL.

SEYCHELLES Y DEPENDENCIAS.

SIERRA LEONA.

SINGAPUR.

SIRIA.

SOMALIA.

SRI LANKA.

SUAZILAND.

SUDAFRICA.

SUDAN.

SUECIA.

SUIZA.

SURINAM.

TAIWAN.

TAJIKISTAN.

TANZANIA.

TCHAD.

TERRITORIO BRITANICO DEL OCEANO INDIGO.

TERRITORIO PALESTINO OCUPADO.

THAILANDIA.

TIERRAS AUSTRALES FRANCESAS.

TIMOR ESTE/TIMOR ORIENTAL.

TOGO.

TOKEJUI.

TONGA.

TRINIDAD Y TOBAGO.

TUNEZ.

TURKMENISTAN.

TURQUIA.

TUVALU.

UCRANIA.

UGANDA.

URUGUAY.

UZBEKISTAN.

VANUATU.

VENEZUELA.

VIETNAM.

YEMEN.

YUGOSLAVIA (SERBIA Y MONTENEGRO).

ZAMBIA.

ZIMBABUE.

MODELO IMPRESO E1

Instrucciones de cumplimentación

Este impreso deberá cumplimentarle en las comunicaciones mensuales de flujos y en las anuales de depósitos y saldos anotados, y vendrá acompañando al soporte magnético o a las hojas de detalle (impreso E2).

IDENTIFICACIÓN DEL DECLARANTE.

Se consignarán los datos solicitados en cada una de las casillas, sin omitir ninguna de ellas. En el recuadro «CÓDIGO ENTIDAD» se consignará el código de la entidad declarante, según consta en los registros de entidades del Banco de España. Para las sociedades, agencias de valores y empresas de servicios de inversión que no tengan asignados código de cuatro posiciones en el registro de entidades del Banco de España, la Subdirección General de Inversiones Exteriores asignará el código correspondiente que, salvo duplicados, será el resultado de sumar 3.500 al número del Registro Oficial asignado por la Comisión Nacional de Mercado de Valores.

IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN.

Marcar con un aspa (x) la casilla que corresponda a la declaración que se presenta (mensual o anual). En ningún caso podrán efectuarse en el mismo impreso ambas declaraciones simultáneamente.

Mensual: Consignar a la derecha de «MES» y «AÑO», respectivamente, el número del mes y los cuatro dígitos del año al que corresponde la declaración. Si en el mes consignado la entidad que efectúa la declaración no hubiera realizado ninguna operación, marcar con un aspa (x) el recuadro «SIN ACTIVIDAD».

Anual: Consignar a la derecha de «AÑO» los cuatro dígitos del año al que corresponde la información. Si a 31 de diciembre no se mantiene ningún depósito, se marcará con un aspa (x) la casilla «SIN DEPÓSITOS».

Complementaria: Marcar con un aspa (x) cuando, previa aprobación y siguiendo instrucciones de la Subdirección General de Inversiones Exteriores, se presente una declaración complementaria a la inicialmente presentada.

MEDIO DE PRESENTACIÓN ADJUNTO

Marcar con un aspa (x) el que corresponda.

RESUMEN DE LA DECLARACIÓN MENSUAL

Se cumplimentará únicamente cuando se trate de la declaración sobre flujos.

TOTAL COMPRAS (C.OP. 2): Consignar en euros el importe acumulado del efectivo de todas las operaciones de compra (clase de operación 2 de la tabla T.1) que aparezcan en el soporte magnético u hoja adjuntos.

TOTAL VENTAS (C.OP. 4): Consignar en euros el importe acumulado del efectivo de todas las operaciones de venta (clase de operación 4 de la tabla T.1) que aparezcan en el soporte magnético u hoja adjuntos.

SALDO (C.OP. 2) - (C.OP. 4): Consignar la diferencia, con su signo, del total compras (C.OP. 2) menos total ventas (C.OP. 4).

RESUMEN DE LA DECLARACIÓN ANUAL

Se cumplimentará únicamente cuando se trate de la declaración anual sobre depósitos y saldos anotados.

Consignar una línea por cada una de las distintas monedas que aparezcan en el soporte magnético u hoja impresa adjunta El «EFECTIVO EN MONEDA DE DENOMINACIÓN» será el importe total acumulado de los registros correspondientes a dicha moneda

MODELO IMPRESO E2

Instrucciones de cumplimentación

Este modelo se cumplimentará únicamente por aquellas entidades que hayan optado por la presentación de las declaraciones en impreso y serán hojas adjuntas al modelo E1.

No podrán declararse más de 10 operaciones o depósitos por este medio de presentación.

Este modelo podrá constar de hasta dos hojas, según sea necesario en función del número de operaciones o depósitos a informar. Cada hoja se numerará secuencialmente (1/N, 2/N, siendo N el número de hojas de que consta la declaración).

IDENTIFICACIÓN DEL DECLARANTE.

Se consignarán los datos solicitados en cada una de las casillas.

IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN.

Mensual (Flujos):

Cuando la hoja corresponda a flujos (declaración mensual), marcar con un aspa (x) el recuadro correspondiente y consignar en los espacios «MES» y «AÑO» , respectivamente, el número de mes y los cuatro dígitos del año al que corresponde la declaración.

Anual (Depósitos):

Cuando la hoja corresponda a depósitos (declaración anual), marcar con un aspa (x) el recuadro correspondiente y consignar en el espacio «AÑO» los cuatro dígitos del año al que corresponde la declaración.

RELACIÓN DE OPERACIONES (MENSUAL) O DEPÓSITOS (A FINAL DE AÑO)

Se puede obtener información más detallada sobre la cumplimentación de cada una de las casillas que se especifican a continuación, consultado el contenido de los correspondientes campos en la descripción de los registros informáticos.

CLASE DE OPERACIÓN:

Declaración mensual (flujos): Consignar el código que corresponda a la clase de operación, según tabla T.1 de las instrucciones.

Declaración anual (depósitos): No cumplimentar.

N.I.F./N.I.E. INVERSOR:

Número de Identificación Fiscal del titular de la operación o depósito o cuenta de valores.

APELLIDOS Y NOMBRE O RAZÓN SOCIAL:

Declaración mensual (flujos): No cumplimentar.

Declaración anual (depósitos): Apellidos y nombre o razón social del titular del depósito.

NÚMERO DE TITULARES:

Declaración mensual (flujos): No cumplimentar.

Declaración anual (depósitos): Cuando el depósito corresponda a más de un titular, consignar el número total de los mismos.

CLASE DE INVERSOR:

Consignar el código que corresponda según tabla T.2.

CÓDIGO ISIN:

Consignar el código ISIN del valor.

DESCRIPCIÓN DEL VALOR:

Consignar el nombre abreviado del valor.

NATURALEZA EMISOR:

Consignar el código correspondiente según tabla T.3.

CLASE VALOR:

Consignar el código correspondiente según tabla T.4.

PAÍS:

Declaración mensual (flujos): Consignar el código correspondiente al país en cuyo mercado se realiza la transacción, según tabla T.6.

Declaración anual (depósitos): Consignar el código del país de la entidad extranjera u organismo de compensación y liquidación en el que la depositaria española mantenga el depósito o cuenta de valores, según tabla T.6.

MONEDA:

Consignar el código de la moneda en que está denominado el valor, según tabla T.5.

NÚMERO DE TÍTULOS:

Consignar el número entero de títulos o participaciones.

IMPORTE NOMINAL MONEDA DENOMINACIÓN:

Consignar el importe nominal total de la operación o depósito expresado en la moneda que figura en la casilla «MONEDA».

IMPORTE EFECTIVO MONEDA DENOM.:

Declaración mensual (flujos): No cumplimentar.

Declaración anual (depósitos): Consignar el importe total del depósito o cuenta de valores, al final del año del que se informa, expresado en la moneda que figura en la casilla «MONEDA». Este valor se calculará en base a la última cotización del año en cualquiera de las playas o mercados de negociación.

IMPORTE EFECTIVO EN EUROS:

Declaración mensual (flujos): Consignar el importe efectivo en euros de las compras o ventas a que hace referencia la línea, calculado en base a la cotización de euro respecto a la moneda en que se haya efectuado la operación en la fecha en que la misma haya tenido lugar.

En las altas y bajas por transmisiones lucrativas «inter vivos» o «mortis causa» o adquisiciones o enajenaciones de residentes con medios de aportación no dineraria, se consignará el valor, expresado en euros, de los títulos transmitidos a su precio de mercado (clases de operación 7 y 8 de la tabla T.1).

Declaración anual (depósitos): No cumplimentar.

Redacción vigente del texto consolidado publicado por el BOE, en vigor desde el 2001-07-01.

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